Establiment d’indicadors de risc

Els indicadors de risc, per regla general, descriuen breument els criteris, la desviació dels quals és un senyal de presència de risc. Els indicadors de l’indicador de risc contenen dades quantitatives i qualitatives precises corresponents a l’indicador de risc.

Es compara la informació de producte següent:

• Codi VT FEA... Assignació d'un producte a un grup de risc en funció de la seva pertinença a un grup de mercaderies determinat per CN FEA molt estès en la pràctica de les autoritats duaneres. En alguns casos, aquest criteri és l’únic indicador, en d’altres casos s’utilitza juntament amb diversos factors;
• Pesos brut béns;
• L’import nocional dels pagaments duaners deguts i l’import dels pagaments duaners pagats en declarar la mercaderia d’una determinada remesa. La diferència entre les quantitats indicades pot indicar que els pagaments duaners no s’han pagat íntegrament, la qual cosa és la base per a una anàlisi posterior de la declaració duanera, que té en compte:
  • prestació de privilegis per als pagaments duaners;
  • aportació de preferències tarifàries;
  • l’aplicació de factors especials de correcció pel que fa a la liquidació i divises individuals al tipus de canvi oficial de la moneda base corresponent contra el ruble rus, establert per un reglament del Govern de la Federació Russa;
• trets de la circulació de mercaderies i característiques de l’anterior procediment duaner;
• disponibilitat d’ajustaments de valor en duana;
• declaració del declarant en la declaració duanera del valor de factura de les mercaderies en una moneda diferent de la moneda indicada a la notificació electrònica.

Segons els resultats del treball analític, així com els resultats del control posterior, es revelen conjunts de signes que suggereixen la presència de riscos.

Avaluació del risc

La valoració del grau de risc identificat es determina mitjançant el mètode expert en funció de la quantitat del presumpte dany, la freqüència de manifestacions i altres indicadors, i aquesta avaluació preveu la probabilitat d’un delicte o crims.

Grau de risc pot ser alt, mitjà o baix. Si el grau de risc es determina com a baix, en aquest cas, es controlen els objectes d'anàlisi (anàlisi informació) i continua fins que el nivell de risc canvia a mitjà o alt, la informació es comunica a la direcció.

Si nivell de risc es reconeix com a mitjana, el funcionari duaner prepara un projecte d'orientació.

En el cas que el grau de risc identificat sigui alt, es forma un perfil de risc d'esborrany amb una nota explicativa que s'hi adjunta. En aquest formulari, l’esborrany del perfil s’envia al departament corresponent de la Direcció principal de l’Organització del Despatx de Duanes i Control de Duanes de la FCS de Rússia, on es registra a la revista i després d’un taller es pot desenvolupar en base a aquesta. perfil de risc en gestió de riscos i control operatiu de la FCS de Rússia.